上海證券交易所網(wǎng)站近日公布的問(wèn)詢函(創(chuàng)業(yè)板許可類重組問(wèn)詢函(上證公函【2021】0208號(hào))顯示，江蘇省新能源開(kāi)發(fā)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“江蘇新能”，603693.SH)于2021年1月30日發(fā)布了《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案》。上交所上市公司監(jiān)管一部經(jīng)審閱，對(duì)該預(yù)案中公司和標(biāo)的資產(chǎn)近一年半財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)情況、資產(chǎn)負(fù)債率較高情況、項(xiàng)目情況等提出問(wèn)詢。

公告顯示，江蘇新能擬向控股股東國(guó)信集團(tuán)以發(fā)行股份的方式購(gòu)買(mǎi)其持有的大唐濱海40.00%股權(quán)，截至2019年12月31日，上市公司總資產(chǎn)83.42億元(834212.55萬(wàn)元)，歸屬于母公司股東的權(quán)益為45.93億元(459278.86萬(wàn)元)。本次交易中，根據(jù)當(dāng)前預(yù)估情況，截至2020年8月31日，標(biāo)的公司股東全部權(quán)益價(jià)值預(yù)估區(qū)間為15至20億元，對(duì)應(yīng)的標(biāo)的資產(chǎn)預(yù)估值區(qū)間為6至8億元。本次發(fā)行股份的價(jià)格為11.22元/股，不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前60個(gè)交易日股票交易均價(jià)的90%。

根據(jù)《盈利補(bǔ)償協(xié)議》，交易雙方就業(yè)績(jī)補(bǔ)償作出約定，業(yè)績(jī)承諾期間為2021年、2022年和2023年三個(gè)完整會(huì)計(jì)年度(如本次交易的實(shí)施完畢時(shí)間延后，則業(yè)績(jī)承諾期隨之順延)。就大唐濱海業(yè)績(jī)承諾期間補(bǔ)償金額，國(guó)信集團(tuán)應(yīng)當(dāng)以其在本次交易中獲得的交易對(duì)價(jià)為限對(duì)江蘇新能以股份或現(xiàn)金方式補(bǔ)償。本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組及重組上市。

上交所注意到，標(biāo)的公司截至2020年8月31日總資產(chǎn)47.02億元，總負(fù)債34.33億元，資產(chǎn)負(fù)債率較高，要求公司補(bǔ)充披露：(1)標(biāo)的公司資產(chǎn)負(fù)債率較高的原因及合理性;(2)標(biāo)的公司目前的負(fù)債結(jié)構(gòu)和償債安排;(3)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否需要取得標(biāo)的公司債權(quán)人的同意。請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)發(fā)表意見(jiàn)。

截至2020年8月31日，標(biāo)的公司資產(chǎn)總額47.02億元，負(fù)債總額34.33億元;2020年1-8月，公司營(yíng)收實(shí)現(xiàn)4.73億元，凈利潤(rùn)2.58億元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~2.24億元。

除上述內(nèi)容外，上交所還對(duì)公司和標(biāo)的資產(chǎn)近一年半財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)情況、項(xiàng)目情況、政府補(bǔ)貼情況等提出問(wèn)詢，要求公司自收到問(wèn)詢函后立即披露，在5個(gè)交易日內(nèi)針對(duì)上述問(wèn)題書(shū)面回復(fù)，并對(duì)預(yù)案作相應(yīng)修改。

以下為原文：

上海證券交易所

上證公函【2021】0208號(hào)

關(guān)于對(duì)江蘇省新能源開(kāi)發(fā)股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案信息披露的問(wèn)詢函

江蘇省新能源開(kāi)發(fā)股份有限公司：

經(jīng)審閱你公司提交的重大資產(chǎn)重組預(yù)案，現(xiàn)有如下問(wèn)題需要你公司作進(jìn)一步說(shuō)明和解釋：

1、預(yù)案披露，上市公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)國(guó)信集團(tuán)持有的大唐濱海40%的股權(quán)，大唐濱海主營(yíng)海上風(fēng)力發(fā)電，請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：(1)根據(jù)上市公司和標(biāo)的資產(chǎn)2019年、2020年半年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)情況，本次交易是否符合《監(jiān)管規(guī)則適用指引——上市類第1號(hào)》中關(guān)于收購(gòu)少數(shù)股權(quán)的規(guī)定;(2)標(biāo)的公司的分紅政策，歷史分紅情況。請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)發(fā)表意見(jiàn)。

2、預(yù)案披露，標(biāo)的公司于2019年投產(chǎn)，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)5882.47萬(wàn)元，2020年1月至8月實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)25,778.36萬(wàn)元，請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：(1)標(biāo)的公司風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目具體并網(wǎng)時(shí)間，目前的裝機(jī)容量，利用小時(shí)數(shù)、年上網(wǎng)量和上網(wǎng)電價(jià);(2)標(biāo)的公司凈利潤(rùn)在短期內(nèi)大幅提升的原因、合理性及可持續(xù)性;(3)氣候變化對(duì)標(biāo)的公司業(yè)績(jī)的影響，是否會(huì)造成凈利潤(rùn)大幅波動(dòng)。請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)發(fā)表意見(jiàn)。

3、預(yù)案披露，標(biāo)的公司截至2020年8月31日總資產(chǎn)47.02億元，總負(fù)債34.33億元，資產(chǎn)負(fù)債率較高，請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：(1)標(biāo)的公司資產(chǎn)負(fù)債率較高的原因及合理性;(2)標(biāo)的公司目前的負(fù)債結(jié)構(gòu)和償債安排;(3)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否需要取得標(biāo)的公司債權(quán)人的同意。請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)發(fā)表意見(jiàn)。

4、請(qǐng)公司補(bǔ)充披露：(1)標(biāo)的公司風(fēng)力發(fā)電項(xiàng)目受政府補(bǔ)貼的具體情況，包括但不限于期限、金額、發(fā)放周期等;(2)政府補(bǔ)貼占標(biāo)的公司凈利潤(rùn)的比重。請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)發(fā)表意見(jiàn)。

請(qǐng)你公司收到本問(wèn)詢函立即披露，在5個(gè)交易日內(nèi)針對(duì)上述問(wèn)題書(shū)面回復(fù)我部，并對(duì)預(yù)案作相應(yīng)修改。

上海證券交易所上市公司監(jiān)管一部

二〇二一年二月十日

關(guān)鍵詞： 江蘇新能 上交所 問(wèn)詢函