12月30日，深交所發(fā)布《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定(2022年修訂)》的通知。 通知明確禁止產(chǎn)能過剩行業(yè)、《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》中的淘汰類行業(yè)，以及從事學(xué)前教育、學(xué)科類培訓(xùn)、類金融業(yè)務(wù)的企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。明確創(chuàng)業(yè)板成長(zhǎng)型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，制定研發(fā)投入復(fù)合增長(zhǎng)率、研發(fā)投入金額、營(yíng)業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率等評(píng)價(jià)指標(biāo)，對(duì)符合條件的企業(yè)豁免適用營(yíng)業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率等部分指標(biāo)。

深交所表示，此次修訂旨在將創(chuàng)業(yè)板定位中的原則性要求盡可能具體化，提升審核工作透明度，增強(qiáng)創(chuàng)業(yè)板定位把握的可操作性，增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)創(chuàng)業(yè)板定位把握的可預(yù)期性。深交所后續(xù)將繼續(xù)堅(jiān)持實(shí)質(zhì)重于形式的原則，堅(jiān)持定性和定量判斷相結(jié)合，持續(xù)把好創(chuàng)業(yè)板定位關(guān)、入口關(guān)，并提高與定位相關(guān)的信息披露質(zhì)量。

原文如下：

(資料圖)

關(guān)于發(fā)布《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定(2022年修訂)》的通知

各市場(chǎng)參與人：

為更好地堅(jiān)守創(chuàng)業(yè)板定位，支持更多優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)行上市，本所對(duì)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》進(jìn)行了修訂，現(xiàn)予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起施行。2020年6月12日發(fā)布的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》(深證上〔2020〕506號(hào))同時(shí)廢止。

深圳證券交易所

2022年12月30日

深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定(2022 年修訂)

第一條 為了引導(dǎo)、規(guī)范創(chuàng)業(yè)板發(fā)行人申報(bào)和保薦人推薦工作，促進(jìn)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及深圳證券交易所(以下簡(jiǎn)稱本所)關(guān)于首次公開發(fā)行股票等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。

第二條 創(chuàng)業(yè)板定位于深入貫徹創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，適應(yīng)發(fā)展更多依靠創(chuàng)新、創(chuàng)造、創(chuàng)意的大趨勢(shì)，主要服務(wù)成長(zhǎng)型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)，并支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)與新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合。

第三條 本所支持和鼓勵(lì)符合下列標(biāo)準(zhǔn)之一的成長(zhǎng)型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)申報(bào)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市：

(一)最近三年研發(fā)投入復(fù)合增長(zhǎng)率不低于 15%，最近一年研發(fā)投入金額不低于 1000 萬元，且最近三年?duì)I業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率不低于 20%;

(二)最近三年累計(jì)研發(fā)投入金額不低于 5000 萬元，且最近三年?duì)I業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率不低于 20%;

(三)屬于制造業(yè)優(yōu)化升級(jí)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)或者數(shù)字經(jīng)濟(jì)等現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系領(lǐng)域，且最近三年?duì)I業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率不低于 30%。

最近一年?duì)I業(yè)收入金額達(dá)到 3 億元的企業(yè)，或者按照《關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見》等相關(guān)規(guī)則申報(bào)創(chuàng)業(yè)板的已境外上市紅籌企業(yè)，不適用前款規(guī)定的營(yíng)業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率要求。

第四條 保薦人應(yīng)當(dāng)順應(yīng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，準(zhǔn)確把握創(chuàng)業(yè)板定位，切實(shí)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，推薦符合創(chuàng)業(yè)板定位的企業(yè)申報(bào)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。

第五條 屬于上市公司行業(yè)分類相關(guān)規(guī)定中下列行業(yè)的企業(yè)，原則上不支持其申報(bào)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市，但與互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、自動(dòng)化、人工智能、新能源等新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)除外：

(一)農(nóng)林牧漁業(yè);

(二)采礦業(yè);

(三)酒、飲料和精制茶制造業(yè);

(四)紡織業(yè);

(五)黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè);

(六)電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè);

(七)建筑業(yè);

(八)交通運(yùn)輸、倉儲(chǔ)和郵政業(yè);

(九)住宿和餐飲業(yè);

(十)金融業(yè);

(十一)房地產(chǎn)業(yè);

(十二)居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)。

禁止產(chǎn)能過剩行業(yè)、《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》中的淘汰類行業(yè)，以及從事學(xué)前教育、學(xué)科類培訓(xùn)、類金融業(yè)務(wù)的企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。

第六條 本規(guī)定第五條第一款所列行業(yè)中與互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、自動(dòng)化、人工智能、新能源等新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)，支持其申報(bào)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。

本所發(fā)行上市審核中，對(duì)按照前款規(guī)定申報(bào)的發(fā)行人的業(yè)務(wù)模式、核心技術(shù)、研發(fā)優(yōu)勢(shì)等情況予以重點(diǎn)關(guān)注，并可以根據(jù)需要向本所行業(yè)咨詢專家?guī)斓膶＜疫M(jìn)行咨詢。

第七條 發(fā)行人申報(bào)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定所附示范格式的要求，提交關(guān)于符合創(chuàng)業(yè)板定位要求的專項(xiàng)說明。專項(xiàng)說明應(yīng)當(dāng)突出重點(diǎn)、直接明了，有針對(duì)性地評(píng)估發(fā)行人是否符合創(chuàng)業(yè)板定位要求。

第八條 保薦人應(yīng)當(dāng)圍繞創(chuàng)業(yè)板定位，對(duì)發(fā)行人自我評(píng)估中涉及的事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查，重點(diǎn)對(duì)發(fā)行人認(rèn)定屬于成長(zhǎng)型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)的判斷依據(jù)是否真實(shí)、客觀、合理，以及申請(qǐng)文件中的相關(guān)信息披露情況進(jìn)行核查把關(guān)，并按照本規(guī)定所附示范格式的要求，出具專項(xiàng)意見。專項(xiàng)意見中應(yīng)說明具體的核查內(nèi)容、核查過程等，同時(shí)在上市保薦書中說明核查結(jié)論及依據(jù)。

針對(duì)適用本規(guī)定第六條第一款的發(fā)行人，保薦人應(yīng)當(dāng)在專項(xiàng)意見中對(duì)該發(fā)行人與新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合情況進(jìn)行盡職調(diào)查，做出專業(yè)判斷。

保薦人核查時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，對(duì)發(fā)行人是否符合創(chuàng)業(yè)板定位進(jìn)行綜合判斷，避免簡(jiǎn)單根據(jù)相關(guān)數(shù)量指標(biāo)、發(fā)行人業(yè)務(wù)涉及互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)簡(jiǎn)單結(jié)合等情形得出發(fā)行人符合創(chuàng)業(yè)板定位的結(jié)論。

第九條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在招股說明書中就本規(guī)定第二條、第三條、第五條和第六條規(guī)定的創(chuàng)業(yè)板支持方向、行業(yè)領(lǐng)域、成長(zhǎng)型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)指標(biāo)或者相關(guān)情形進(jìn)行相應(yīng)的信息披露。

第十條 發(fā)行人及其保薦人可以在申報(bào)前，就本規(guī)定相關(guān)條款的理解和適用，向本所進(jìn)行咨詢。

第十一條 本所可以根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向和創(chuàng)業(yè)板發(fā)展需要，對(duì)本規(guī)定第五條規(guī)定的行業(yè)進(jìn)行調(diào)整。

第十二條 本規(guī)定由本所負(fù)責(zé)解釋。

第十三條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。本所于 2020 年 6 月 12 日發(fā)布的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》(深證上〔2020〕506 號(hào))同時(shí)廢止。

本文編選自“深交所”官網(wǎng)，智通財(cái)經(jīng)編輯：李東敏。

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